Програма семінару
- Загальні правила визначення об’єкту оподаткування по операціях з постачання медичних послуг та інших послуг, що можуть надаватись КНП.
- Дата виникнення зобов’язань: за надходженням коштів, за правилом першої події. Визначення дати факту надання послуг: разових, на щоденній основі, надання майна в оренду.
- Первинні документи, що підтверджують факт наданих послуг: НСЗУ, окремі юридичні особи, кінцеві споживачі ( фізичні особи).
- Найменування наданої послуги та одиниці виміру в прейскуранті та фактично: яким документом оформляємо та як заповнюємо податкову накладну.
- КВЕД, ДКПП та види діяльності у статуті – спільне і відмінне.
- Податкові накладні на щоденній основі та підсумкові за ритмічними операціями: спільне, відмінне.
- Компенсуючі податкові накладні по вхідному податковому кредити та коригування до них.
- Нові строки та штрафи за несвоєчасну реєстрацію податкових накладних.
- Оренда та компенсація комунальних послуг.
- Орендна плата від орендаря «по чесному» - оплата в КНП і в бюджет. Що з ПДВ? Узагальнююча податкова консультація від Мінфіну з питань оренди та ПДВ. Як виписати податкову накладну?
- Компенсація комунальних послуг – новий «старий» погляд ДФС. Чи є компенсація операціями з постачання?
- Бухоблік ПДВ. Які рахунки задіяти та як впорядкувати облік ПДВ виходячи із програмного забезпечення та доцільності. Обов’язкові «ПДВ-рахунки».
- Типові проведення по ПДВ для різних ситуацій як частина облікової політики.
- Залишки на «ПДВ-рахунках» – що і як може бути відображено на кінець звітного періоду. З чим звіряємо рахунок 6412, 643, 644 та рахунок 315?
- Декларація з податку на додану вартість та правила подання уточненого розрахунку з ПДВ.
- Відповіді на запитання учасників семінару.
В участь в семінарі входить:
- Роздатковий матеріал в електронному форматі + слайди. будуть надсилатися після проведення семінару.
- Затишний зал.
- Діалог з лектором.
- Відповіді на питання (можете заздалегідь надіслати свої індивідуальні питання лектору).
- Роздатковий матеріал, канцелярське приладдя.
- Ранкова кава.
- Обід в ресторані.