Програма семінару

ПДВ:

• Різниця у даті визначення ПЗ та ПК, яка приводить до штрафів.
• Оновлені ПН/РК: особливості складання.
• Компенсуючі ПН/РК: що хоче бачити ДПС?
• ПН/РК: як правильно відобразити в Декларації?
• Експорт: нові правила в обліку та звітуванні.
• Експорт в режимі експортного забезпечення: правила та ризики.
• Послуги від нерезидента: чому це стало проблемою обліку?
• Ліквідація основних засобів: як скоротити суму ПДВ?
• Нові правила блокування ПН/РК.
• Практичні рекомендації розблокування ПН/РК та виведення із ризикових підприємств.
• Декларація з ПДВ: аналізуємо результати здачі оновленої декларації.
• Новий порядок складання та подання уточнюючого розрахунку.
• Штрафні санкції з ПДВ, яких можна оминути.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: АКЦЕНТНІ ОПЕРАЦІЇ.

• Проблемна амортизація та скорочені терміни використання основних засобів: що змінилось із 1.08.24.
• Амортизація ОЗ/НМА у перехідні періоди: неконтрольоване збільшення об’єкту оподаткування.
• Резерви сумнівних боргів: що в них бачить податківець?
• Дебіторська та кредиторська заборгованість: списати можна, але не все!
• 30 % коригування в операціях із нерезидентами: наслідки виявлення та аналізу ДПС.
• Акцентні податкові різниці у Додатку РІ.
• Виплати нерезидентам та Додаток ПН.
• Збитки поточні та попередніх періодів: знаходимо золоту середину.
• Аналіз помилок в деклараціях від ДПС.

ДОХОДИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ.

• Виплати фізичним особам: ризики податкових агентів.
• Індексація: як запобігти?
• Матеріальна допомога: як надати без оподаткування?
• Військовий збір на різні виплати фізичним особам: заробітна плата, ЦПД, оренда, роялті, дивіденди та ін.
• Перерахунок ВЗ по різних типах виплат.
• Акценти заповнення Об’єднаної звітності: звичайні та перехідні операції.
• Виправлення помилок: нетипові порушення та алгоритми виправлення.

ФОП: ОБЛІК СПРОЩЕНИЙ - ПРОБЛЕМИ СКЛАДНІ.

• Первинні документи у ФОП: наслідки відсутності.
• Облік товарних запасів: неоднозначна позиція ДПС та штрафи.
• Облік доходів та витрат ФОП ЗСО: неявні доходи та витрати, касовий метод, витрати 2подвійного призначення».
• ВЗ ФОП ЗСО: особливості 2024 та 2025 р.
• Кейс «Як ФОП на ЗСО сам себе наказав на велику суму за підсумками 2023р?»
• ФОП ССО: доходи та ризикові операції.
• ВЗ: реалії та очікування.
• Посередницькі операції у ФОП: як податкова додатково оподатковує.
• ЗЕД у ФОП: експорт/імпорт, робота на площадках.
• ЄСВ у ФОП: пільги з 2022 р та наслідки самостійної сплати.

ПІДГОТОВКА ДО РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА 2024 РІК.

• Інвентаризація та відображення наслідків: чого не треба робити?
• Аудит доходів та витрат: перевіряємо ризикові операції.
• Підготовка документів для уникнення подвійного оподаткування.
• Оцінюємо ризики виникнення контрольованих операцій.
• Готуємось до річного перерозподілу ПДВ за новою формою.
• Прогнозуємо оподаткування ФОП на ЗСО та ЄП.

ПОДАТКОВІ ПЕРЕВІРКИ: РЕЗУЛЬТАТИ ПЕРЕВІРОК 2024 р.

• Критерії та пільги для «Клубого білого бізнесу».
• Чи існує «Клуб чорного бізнесу»?
• Аналіз основних порушень за наслідками податкових перевірок 2024р.
• Судова практика податкових спорів юросіб та ФОП.

Кожен учасник отримає:

• презентацію
• документи для роботи
• відповіді на запитання за темою семінару
• обід в ресторані.