Програма семінару

ВИ ОТРИМАЄТЕ:

★ Актуальні питання:

• Інвентаризація: результати, наслідки в бухгалтерському та податковому обліку
• Бухгалтерський облік: готуємось до закриття року
• ПДВ: декларування, річний перерахунок, штрафні санкції
• Податок на прибуток: закриваємо 2024 рік
• Доходи фізичних осіб: як підготуватися до звітування
• ФОП: облік спрощений – проблеми складні
• Податкові перевірки: результати перевірок за 2024 рік

★ Кращий лектор - Вікторія Величко

★ ПРОФЕСІЙНИЙ ПІДХІД
✓ семінар у залі
✓ методичні матеріали
✓ відеозапис семінару
✓ відповіді на запитання

★ КОМФОРТНИЙ СЕРВІС
✓ клубна еко-сумка
✓ фірмові блокнот та ручка
✓ смачний обід

★ СВЯТКОВИЙ ФОРМАТ
✓ Різдвяний подарунок кожному учаснику
семінару
✓ святковий торт і келих шампанського в
ресторані
✓ розіграш призів
✓ святкова фотозона

ПОВНА ПРОГРАМА СЕМІНАРУ:

ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ: РЕЗУЛЬТАТИ, НАСЛІДКИ В БУХГАЛТЕРСЬКОМУ ТА ПОДАТКОВОМУ ОБЛІКУ

• Наслідки відсутності первинних документів: бухгалтерське оформлення.
• Що робити за відсутності доступу до об’єктів інвентаризації?
• Із контрагентом втрачено зв’язок - що робити із заборгованістю?
• Яку заборгованість можна списати за результатами інвентаризації-2024?

БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК: ГОТУЄМОСЬ ДО ЗАКРИТТЯ РОКУ

• Етапи закриття бухгалтерського року: на що звернути увагу до 31.12.2024.
• Перевірка доходів: дати визнання, документальне підтвердження, валютні доходи, позитивні курсові
• різниці.
• Перевірка витрат: періоди визнання витрат, амортизація та витрати на обслуговування основних
• засобів, негосподарські витрати, облік зобов'язань, дисконтування заборгованостей і зобов'язань,
• витрати майбутніх періодів.
• Виправлення помилок у бухгалтерському обліку до кінця року.

ПДВ: ДЕКЛАРУВАННЯ, РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК, ШТРАФНІ САНКЦІЇ

• Оновлені ПН/РК: особливості складання.
• Компенсуючі ПН/РК: що хоче бачити ДПС.
• ПН/РК: як правильно відобразити в Декларації.
• Експорт: нові правила в обліку та звітуванні.
• Експорт у режимі експортного забезпечення: правила та ризики.
• Послуги від нерезидента: чому це стало проблемою обліку.
• Ліквідація основних засобів: як скоротити суму ПДВ.
• Нові правила блокування ПН/РК.
• Практичні рекомендації розблокування ПН/РК та виведення з ризикових підприємств.
• Декларація з ПДВ: аналізуємо результати здачі оновленої декларації.
• Річний перерахунок ПДВ.
• Новий порядок складання та подання уточнюючого розрахунку.
• Штрафні санкції з ПДВ, яких можна оминути.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЗАКРИВАЄМО 2024 РІК

• Проблемна амортизація та скорочені терміни використання основних засобів: що змінилось із
• 01.08.2024.
• Амортизація ОЗ/НМА в перехідні періоди: неконтрольоване збільшення об’єкту оподаткування.
• Резерви сумнівних боргів: що в них бачить податківець.
• Дебіторська та кредиторська заборгованість: списати можна, але не все!
• 30 % коригування в операціях із нерезидентами: наслідки виявлення та аналізу ДПС.
• Акцентні податкові різниці в Додатку РІ.
• Виплати нерезидентам і Додаток ПН.
• Збитки поточні та попередніх періодів: знаходимо золоту середину.
• Аналіз помилок у деклараціях від ДПС.

ДОХОДИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ: ЯК ПІДГОТУВАТИСЬ ДО ЗВІТУВАННЯ

• Виплати фізичним особам: ризики податкових агентів.
• Індексація: як запобігти.
• Матеріальна допомога: як надати без оподаткування.
• Військовий збір на різні виплати фізичним особам: заробітна плата, ЦПД, оренда, роялті, дивіденди
• тощо.
• Перерахунок ВЗ за різними типами виплат.
• Акценти заповнення Об’єднаної звітності: звичайні та перехідні операції.
• Виправлення помилок: нетипові порушення та алгоритми виправлення.

ФОП: ОБЛІК СПРОЩЕНИЙ - ПРОБЛЕМИ СКЛАДНІ

• Первинні документи у ФОП: наслідки відсутності.
• Облік товарних запасів: неоднозначна позиція ДПС і штрафи.
• Облік доходів і витрат ФОП ЗСО: неявні доходи та витрати, касовий метод, витрати подвійного
• призначення».
• ВЗ ФОП ЗСО: особливості 2024 та 2025 років.
• Кейс «Як ФОП на ЗСО сам себе наказав на велику суму за підсумками 2023 року?».
• ФОП ССО: доходи та ризикові операції.
• ВЗ: реалії та очікування.
• Посередницькі операції у ФОП: як податкова додатково оподатковує.
• ЗЕД у ФОП: експорт/імпорт, робота на майданчиках.
• ЄСВ у ФОП: пільги з 2022 року та наслідки самостійної сплати.

ПІДГОТОВКА ДО РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА 2024 РІК

• Інвентаризація та відображення наслідків: чого не треба робити.
• Аудит доходів і витрат: перевіряємо ризикові операції.
• Підготовка документів для уникнення подвійного оподаткування.
• Оцінюємо ризики виникнення контрольованих операцій.
• Готуємось до річного перерозподілу ПДВ за новою формою.
• Прогнозуємо оподаткування ФОП на ЗСО та ЄП.

ПОДАТКОВІ ПЕРЕВІРКИ: РЕЗУЛЬТАТИ ПЕРЕВІРОК 2024 р

• Критерії та пільги для «Клуба білого бізнесу».
• Чи існує «Клуб чорного бізнесу»?
• Аналіз основних порушень за наслідками податкових перевірок 2024 року.
• Судова практика податкових спорів юросіб і ФОП.