Програма семінару

БЛОК 1. ПІДСТАВИ І ТИПИ ПОДАТКОВИХ ПЕРЕВІРОК: РОЗСЕКРЕЧУЄМО МЕХАНІЗМИ КОНТРОЛЮ.

• Види податкових перевірок у 2025 році: камеральні, документальні, фактичні.
• Хто в зоні ризику і за якими критеріями потрапляє до плану-графіка перевірок.
• Як з’ясувати причину включення до план-графіку перевірок?
• Як моніторити себе: кабінет платника, податкова аналітика, SOS-індикатори.
• Клуб білого бізнесу: чи спасає це від податкових перевірок?
• За який період може бути проведена перевірка в залежності від виду?
• Тривалість  перевірок, причини та терміни продовження.
• Показники ризику платника і можливі неприємності через недопуск податківців.
• Особливості проведення перевірки поза офісом платника.
• Чи є сенс змінювати статус  документальної невиїзної на виїзну перевірку?
• Джерела інформації податкової перед перевіркою: що збирають і як перевірити достовірність.

Кейси:

• Як визначають платників для планових перевірок: розбір конкретних випадків?
• Які факти порушень стають підставою для позапланової перевірки?
• Підстави для фактичної перевірки: від звернень споживачів до порушень у «підакцизі».

БЛОК 2. ДО ПЕРЕВІРКИ: ЩО МОЖНА ВИЯВИТИ І ВИПРАВИТИ ЗАЗДАЛЕГІДЬ.

• Власна звірка: бухгалтер як перший перевіряючий.
• Первинні документи під лупою: формальні недоліки і їх наслідки для визнання витрат.
• «Білі плями» документації — чим має бути укомплектована бухгалтерія.
• Підготовка документів для податкової перевірки: первинні документи, облікові регістри та інша документація.
• Оцінка контрагентів: як виявити ризикових партнерів і уникнути фіктивних операцій.
• Оборотно-сальдова відомість як інструмент профілактики: алгоритм і ключові моменти.
• Звіт по бухгалтерських проводках: технічний контроль і пошук «сигналів».
• Що шукають, на чому ловлять податківці: як себе захистити.
• На що зараз звертають увагу податківці (у розрізі податків).
• Податок на прибуток: мінусова діяльність, «паперові» витрати, податкові коригування, операції із основними засобами, запаси, пальне, робота із ризиковими нерезидентами, контрольовані операції, податок на репатріацію,  «нереальні господарські операції», собівартість, дебіторська/кредиторська заборгованість, дисконтування та ін.
• ПДВ: ризикові контрагенти, умовні операції, незрозумілі залишки, списання, компенсуючі ПН, експорт, імпорт та ін.
• ПДФО/військовий збір: фіктивні ФОП, оренда, фінансова допомога, додаткове благо, подарунки, трудові відносини.
• Дроблення бізнесу та наслідки: як захиститись.
• Топ-5 помилок, які ведуть до штрафів.

Кейси:

• Як виявити ризикові операції?
• Перевірка ПДВ через контрагентів.
• Робота із ФОП: хто допомагає податківцям у перевірці?

БЛОК 3. ЗАПИТИ ВІД ДПС: ПРАВИЛА ГРИ.

• Що таке податковий запит і коли його можуть надіслати?
• Як правильно реагувати: терміни, обсяг і форма відповіді.
• Стратегії відповіді на «складні» або «ризикові» питання.
• В яких випадках надавати копії документів?
• Правила мовчання: коли краще не давати інформацію, але відповідати на запит.
• Запит як підготовка до перевірки: на що звернути увагу?
• Аналіз судової практики щодо запитів і відповідей.

Кейс:

• Платник податків не відповів на запит та отримав….

БЛОК 4. ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК ТА ПОСЛІДОВНІСТЬ ДІЙ ПІСЛЯ ПЕРЕВІРКИ.

• Коли краще виправляти помилки: успіти до перевірки чи вже після? І скільки це коштуватиме?
• Особливості добровільного виправлення: терміни, штрафи, наслідки.
• Як правильно внести зміни в звітність: терміни, обмеження, штрафи.
• Виправлення ПДВ, ПДФО, ЄСВ, податку на прибуток — нюанси.
• Помилки, які краще виправити ДО перевірки — вигода у грошах і нервах.
• Що буде, якщо виправляєш під час перевірки або після акту.
• Наслідки самовиправлення: коли зменшується штраф, а коли — ні.
• Судова практика: кейси, де помилки виправили — і податкова програла.

БЛОК 5. ПОВЕДІНКА ПІД ЧАС ПЕРЕВІРКИ.

• Як вести себе з інспекторами: тактика спілкування і психологія.
• Стадія «привітань» і перші контакти: що можна і що не варто робити в перший день.
• Перевірка документів і обліку: що і як показувати.
• Як додати до перевірки документи, які податківці не визнають?
• Як проводити інвентаризацію при ініціації податківцями?
• Фото-, відеофіксація і аудіозаписи під час перевірки: що дозволено, а що — ні.
• Спілкування із працівниками: як їх підготувати?

Кейс:

• Платник податку відмовив податківцям у присутності під час інвентаризації.

БЛОК 6. ОПТИМІЗАЦІЯ ПОДАТКІВ БЕЗ НАСЛІДКІВ ТА ШТРАФІВ.

• Різниця між законною оптимізацією і мінімізацією, що загрожує штрафами.
• Які схеми «любить» податкова, а які — ні.
• Особливості оптимізації при роботі з ФОП, єдинниками та платниками ПДВ.
• Податкові нюанси при оренді, продажі/передачі майна, передачі податкового кредиту, використанні ФОП, фіндопомозі.
• Кейси найбільш поширених помилок, що призводять до перевірок і штрафів.
• Прогноз ризиків і тенденцій на 2025 рік: на що звертати увагу вже зараз.

Кейс:

• Типова схема, яку податкова виявляє ще до початку перевірки.

Кожен учасник отримає:

• презентацію.
• запис онлайн-семінару.
• додаткові матеріали за темою.
• відповіді на запитання за темою.

*Уточнення до Програми можуть бути внесені ближче до дати онлайн-семінару.

Кожен учасник має можливість задати питання до початку онлайн-семінару (до 21 липня 2025 року) та отримати відповідь під час онлайн-семінару!