Програма семінару

ПОДАТКОВЕ НАВАНТАЖЕННЯ З ПДВ: ЯК РОЗРАХУВАТИ, ДЕ ЗНАЙТИ ТА ЯК ВИКОНАТИ?

ПОСТАЧАННЯ ТОВАРІВ (РОБІТ, ПОСЛУГ): ПРОБЛЕМНІ ОПЕРАЦІЇ.

• Дешеві продажі та дешева оренда: як правильно визначити базу оподаткування.Продаж, розбір та Безоплатне постачання/придбання, в т.ч. експорт/імпорт: як правильно та коли нарахувати ПДВ.
• Рекламні роздачі: чи є законні підстави не нараховувати ПДВ?
• Постачання для ЗСУ: 0% ПДВ для допомоги армії.
• Постачання для ЗСУ: які документи потрібні для пільги з ПДВ?
• ПДВ при постачанні товарів оборонного призначення.
• Постачання неплатникам ПДВ.

РОЗПОДІЛ ПДВ.

• Як розподіляти ПДВ, якщо одночасно є оподатковувані, пільгові та необ’єктні операції?
• Особливості розрахунку коефіцієнту при здійсненні різних неоподатковуваних операцій.
• В яких випадках відсутня необхідність застосування коефіцієнту в наступних періодах?

ОСОБЛИВОСТІ СКЛАДАННЯ ПН/РК ТА ЇХ КОРИГУВАННЯ.

• Податкова накладна на неплатника ПДВ, який виявився платником: що робити?
• Коду товару, послуги немає в класифікаторі: що в податковій накладній? Мінбаза за товарами: каверзні ситуації.
• Декілька рахунків - один аванс. Скільки ПН?
• Як змусити постачальника реєструвати ПН без затримок?
• Яка дата вважається датою оформлення МД з метою визначення дати виникнення податкового зобов’язання з ПДВ у разі експорту товарів?
• Застосування валютного курсу НБУ у разі експорту товарів.
• Коригування ПДВ: все про розрахунки коригування.
• Складання РК до зведеної ПН: порядок та нюанси.
• Як правильно складати РК: найскладніші кейси.
• ПН/РК: розбираємо ситуаці.
• Дата РК при зміні умов договору з нерезидентом: товар замість України – на експортї.
• Реєстрація ПН/РК при анульованій реєстрації платника ПДВ.
• Реєстрація розрахунку коригування в ЄРПН: як відрахувати 18 календарних днів.
• Помилки у заголовній частині ПН не змінили показники звітності з ПДВ: чи є відповідальність за несвоєчасну реєстрацію РК?

ЗУПИНКА ТА ВІДНОВЛЕННЯ РЕЄСТРАЦІЇ ПН/РК: ЧЕРГОВІ ЗМІНИ.

• Блокування/розблокування ПН за новими правилами: як зараз працює СМКОР.
• Товари (послуги), придбані у неплатника ПДВ, у таблиці платника.
• Подання пояснень до таблиці даних платника ПДВ: поради ДПС.

РИЗИКОВІСТЬ ПЛАТНИКА: ЩО З ЦИМ РОБИТИ?

• Критерії ризиковості платника податку: інструкція з алгоритмом дій для платника .
• Адміноскарження рішення про відмову в реєстрації ПН/РК та ризиковості платника ПДВ.

ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК У ДЕКЛАРАЦІЇ З ПДВ.

• Податкові зобов’язання, виправлення помилок та штрафи: що потрібно знати платникам ПДВ.
• В яких випадках не буде штрафів та пені при виправленні помилок у Декларації?
• Виправляємо помилку у додатку 2 до декларації з ПДВ.
• Типові порушення, які виявляє ДПС під час перевірок бюджетного відшкодування.

Кожен учасник отримає:

• Запис онлайн-семінару.
• Презентацію.
• Додаткові документи.
• Відповіді на запитання за темою онлайн-семінару.

Кожен учасник має можливість задати питання до початку онлайн-семінару (до 23 вересня 2025 року) та отримати відповідь під час онлайн-семінару!