Програма семінару

• Наслідки несвоєчасної реєстрації.
• Платник ПДВ посеред місяця – як діяти.
• Платники після «реорганізації».

Реєстрація платником ПДВ – право чи обовязок?

• Види операцій, що можуть бути у КНП.
• Визначаємось з типом операцій, щоб обчислити обсяг для реєстрації платником ПДВ.

Податкове зобов’язання та база нарахування. Основні моменти щодо визначення мінімальної бази по типових операціях.

Нарахування податкових зобов’язань «на себе» по вхідному податковому кредиту згідно статті 198.5 ПКУ.

• Причини нарахування та строки визнання податкових зобов’язань.
• Відшкодування комунальних послуг та оренда.

Оподатковувані та неоподатковувані операції. Перелік послуг, звільнених від оподаткування ПДВ, що можуть надаватись КНП. 

Пропорційний розподіл вхідного ПДВ кредиту при здійснення різних видів операцій згідно статті 199 ПК.

• Визначення коефіцієнту розподілу.
• Процес його застосування: вперше, щомісяця та річний перерахунок.

Обов’язкові реквізити податкової накладної.

• Право на податковий кредит при помилках у обов’язкових реквізитах.
• Типи податкових накладних:«Звичайна», «Зведена», «Підсумкова».
• Відмінності в порядку заповнення.

Податкова накладна та основні питання правильного заповнення.

• Графи «ціна», «кількість», «одиниця виміру».
• Дата виписки, строки та умови реєстрації.
• Штрафи за несвоєчасну реєстрацію.

Причини блокування реєстрації податкових накладних.

• Яка процедура для розблокування: покрокова процедура для розблокування та подальшої реєстрації вашої податкової накладної.
• Строки подання документів та оскарження рішень ДФС

Розрахунки коригування до податкових накладних:

• ЩО? ДЕ? КОЛИ?
• Основні причини коригування згідно статі 192 ПКУ.
• Строки виписки та реєстрації.

СЕА ПДВ.

• Розуміти, впливати, користуватись.
• Як подружитись: фомула, кошти на ПДВ-рахунку та бухоблік.
• Облік коштів на ПДВ рахунку.
• Як працює формула при різних ситуаціях.

Усі інструменти ЕККП для роботи із формулою та для отримання інформації по інших показниках.

Бухгалтерський облік ПДВ:

• Знати і вміти. Відображення даних бухобліку в декларації по ПДВ.
• Як себе перевірити?
• Залишки та обороти по рахунках 6412,643 та 644 – коли виникають та що визначають.

Звітність з ПДВ.

• Основні правила заповнення податкової декларації з податку на додану вартість.
• Додаток Д1,Д5, Д7. Уточнення по деклараціях.

В участь в семінарі входить:

• Конспект семінару. Містить зразки необхідних документів буде відправлятиметься кожному учаснику після семінару.
• Затишний зал.
• Діалог з лектором.
• Відповіді на питання (можете заздалегідь надіслати свої індивідуальні питання лектору)
• Роздатковий матеріал, канцелярське приладдя.
• Сертифікат учасника.
• Ранкова кава.
• Обід в ресторані.