Программа семинара
Отчетность плательщиков налога на прибыль за три квартала 2021 года.
Новое!!! Изменения в Положениях бухгалтерского учета от МФУ и их влияние на налогообложение.
Новое!!! Изменения по лизинговым операциям.
Оперативная аренда: важные нюансы учета.
Учет у арендодателя:
- особенности определения доходов от аренды;
- всегда ли начисляется амортизация у арендодателя;
- когда возникают налоговые разницы;
- учет расходов, возмещаемых арендатором;
- учет гарантийного платежа;
- особенности определения налогооблагаемой базы НДС.
Учет у арендатора:
- арендная плата;
- учет и документирование расходов;
- гарантийный платеж: нужно ли дисконтировать?;
- налоговые риски при возвращении объекта арендодателю. Новые разъяснения ГНСУ.
Аренда автомобилей с экипажем.
Учет компьютерных программ: на что направить внимание.
ГНСУ о нормах списания топлива на автомобиль: как правильно оформить
Особая отчетность для крупных предприятий.
НОВОЕ!!! Изменения в Декларацию по налогу на прибыль.
НДС
Новое!!! Изменения в НКУ по НДС.
Критерии рисковости плательщика НДС
Ошибочные налоговые накладные, их корректировка и отражение в декларации по НДС.
Изменение КЭП и/или подписант – новая причина для отказа в регистрации налоговой накладной. Способы разрешения непредсказуемой ситуации.
Объединенная отчетность
Нестандартные ситуации по заполнению Расчета (больничные, профинансированные с задержкой ФСС, выплата дивидендов, выплата не облагаемых ЕСВ сумм, изменение ставки 22% - 8,41% в середине месяца).
Другие вопросы
- Реестр товарно-транспортных накладных: изменения с 01.10.2021.
- Электронные больничные.
- Электронные трудовые книжки.
- Изменения в расчете средней зарплаты.
- ГНСУ о приобретении ФЛПом товаров через интернет.
- Порядок предоставления отпуска при рождении ребенка.
Режим «Действие. СИТИ»: для кого и из когда.
Срок хранения документов.
Новые требования к документам ДСТУ 4163:2020
Порядок применения налоговыми органами мер воздействия в виде штрафных санкций в отношении юридических лиц (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства:
Ответы на вопросы