Программа семинара
Разберем вопрос НДС после их преобразования на коммунальные некоммерческие предприятия, повысить свой уровень квалификации, познакомиться с интересными людьми, послушать полезные советы, задать вопрос лектору, относительно темы и получить профессиональное мнение.
Общие понятия о порядке и сроках регистрации.
- Последствия несвоевременной регистрации.
- Плательщик НДС в середине месяца - как действовать.
- Плательщики после «реорганизации».
Регистрация плательщиком НДС - право или обязанность?
- Виды операций, которые могут быть в КНП.
- Определяемся с типом операций, чтобы вычислить объем для регистрации плательщиком НДС.
Налоговое обязательство и база начисления. Основные моменты по определению минимальной базы по типовым операциям.
Начисление налоговых обязательств «на себя» по входящему налоговому кредиту согласно статье 198.5 НКУ.
- Причины начисления и сроки признания налоговых обязательств.
- Возмещение коммунальных услуг и аренда.
Облагаемые и необлагаемые операции. Перечень услуг, освобожденных от налогообложения НДС, которые могут предоставляться КНП.
Пропорциональное распределение входного НДС кредита при осуществлении различных видов операций согласно статье 199 НК.
- Определение коэффициента распределения.
- Процесс его применения: впервые, ежемесячно и годовой перерасчет.
Обязательные реквизиты налоговой накладной.
- Право на налоговый кредит при ошибках в обязательных реквизитах.
- Типы налоговых накладных: «Обычная», «Сводная», «Итоговая».
- Различия в порядке заполнения.
Налоговая накладная и основные вопросы правильного заполнения.
- Графы «цена», «количество», «единица измерения».
- Дата выписки, сроки и условия регистрации.
- Штрафы за несвоевременную регистрацию.
Причины блокировки регистрации налоговых накладных.
- Какая процедура для разблокировки: пошаговая процедура разблокировки и последующей регистрации вашей налоговой накладной.
- Сроки подачи документов и обжалования решений ДФС.
Расчеты корректировки к налоговым накладным:
- ЧТО? ГДЕ? КОГДА?
- Основные причины корректировки согласно пола 192 НКУ.
- Сроки выписки и регистрации.
СЕА НДС понимать, влиять, пользоваться.
- Как подружиться: фомула, средства на НДС-счета и бухучет.
- Учет средств на НДС счета. Как работает формула при различных ситуациях.
Все инструменты ЕККП для работы с формулой и для получения информации по другим показателям.
Бухгалтерский учет НДС знать и уметь.
- Отображение данных бухучета в декларации по НДС.
- Как себя проверить?
- Остатки и обороты по счетам 6412,643 и 644 - когда возникают и определяющие.
Отчетность по НДС.
- Основные правила заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость.
- Приложение Д1, Д5, Д7. Уточнение по декларациям.
В участие в семинаре входит:
- Конспект семинара. Содержит образцы необходимых документов будет отправляться каждому участнику после семинара.
- Уютный зал.
- Диалог с лектором.
- Ответы на вопросы (можете заранее прислать свои индивидуальные вопросы лектору).
- Раздаточный материал, канцелярские принадлежности.
- Сертификат участника.
- Утренний кофе.
- Обед в ресторане.
Приглашаем Вас, наши дорогие бухгалтеры, посетить этот семинар - практикум!