В програмі цього вебінару

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК 2025.

• Нетипові платники податку на прибуток: об’єкт оподаткування, звітність, штрафи.
• Визначення об’єкта оподаткування при зміні системи оподаткування: фіскальні рекомендації.
• Звітування з податку на прибуток: хто, коли, за якою формою, в які терміни.
• Ув’язка податкової та фінансової звітності та форм звітності: як перевіряє ДПС.
• Алгоритм складання Декларації та додатків: контрольні  точки.
• Додаток РІ: основні податкові різниці для малодохідних та високодохідних підприємств.
• Операції з необоротними активами, резерви, списання заборгованостей, роялті, перехідні операції, операції з нерезидентами, фінансова допомога, відображення запізнілих документів у поточному періоді та ін.
• Збитки: як відобразити без податкової шкоди?
• Нараховані та виплачені дивіденди в декларації та додаток ЗП та АВ.
• Пільги:  додаток  ПП та РІ в частині від'ємного значення.
• Податок на репатріацію в Додатку ПН: платники, нарахування та виплати, як уникнути подвійного оподаткування та застосувати міжнародну конвенцію про уникнення подвійного оподаткування, відповідальність за неутримання податку.
• Визначення мінімальних податкових зобов’язань: особливості звітності за 2024 р, як відобразити донарахування МПЗ.
• Виправлення помилок, підсумки, рекомендації та поради: коли подається уточнена фінансова звітність, як виправити помилку у бухобліку, виправлення помилки через уточнюючий розрахунок  або у складі поточної декларації.
• Рекомендації щодо оптимізації податку на прибуток за підсумками 2024 р.

ПДВ 2025.

• Постачання товарів (послуг) та ПДВ: суперечки із ДПС.

• Податкові накладні та деякі особливості їх заповнення/виправлення.
• Проблеми реєстрації та блокування ПН/РК: алгоритми 2024 року, тренди 2025.
• Коригування/повернення та складення РК: новації грудня 2024.
• Податковий кредит (або зменшувати зобов’язання): у випадку блокування ПН/РК, несвоєчасного отримання, протермінування включення.
• Відновлення реєстрації ПН/РК: практичні рекомендації.
• Особливості подання та виправлення декларації з ПДВ.
• Від’ємне значення та розшифровка у Додатку 2: результати камеральних перевірок та рекомендації щодо заповнення.
• Наслідки при неподанні декларацій, якщо змінюється директор та/або бухгалтер.
• Скасування «самоштрафу» при виправленні помилок.
• Рекомендації щодо оптимізації ПДВ за підсумками 2024 р.

Акценти ПДВ-операції:

• воєнні пільги, благодійна допомога, допомога армії, «дешеві» продажі товарів (послуг)
• донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки), списання заборгованостей і коригування ПДВ
• уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції (в тому числі внаслідок воєнних дій, відсутності електрики тощо) та вплив цих операцій на облік ПДВ
• безкоштовна передача товарів при різних умовах (на потреби держави, постраждалим, тощо)
• отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам, ліквідація/списання та крадіжка основних засобів
• операції, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів.

ФОП: ЯК ОРГАНІЗУВАТИ РОБОТУ У 2025 р?

• Доходні критерії ФОП на ЄП та можливість роботи із іншими суб’єктами господарювання.
• Як обрати систему оподаткування ФОП у 2025 р?
• Як організувати оптимально роботу із ФОП на ЗСО?
• Облік доходів та витрат ФОП: аналіз ситуацій.
• Новації від ДПС щодо визначення доходів ФОП.
• Чи всім потрібен облік товарних запасів?
• Проблемні питання роботи із РРО.
• Як працювати із службами доставки із мінімальними ризиками?
• Фінансовий моніторинг роботи ФОП : на що звернути увагу?
• Пошук «дропів» та наслідки роботи із ними.
• Як організувати роботу із ФОП без додаткової уваги із боку ДПС?
• Військовий збір та ЄСВ: у кого є пільги та як їх оформити?
• Декларування діяльності ФОП ССО та ЗСО: контрольні точки.

АНАЛІЗ РЕЗУЛЬТАТІВ ПОДАТКОВИХ ПЕРЕВІРОК -2024: до чого готуватись у 2025.

Учасники отримають:

• Запис вебінара.
• Презентацію.